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山东省人民政府办公厅关于印发《山东省新旧动能转换基金管理办法》《山东省新旧动能转换基金省级当局出资管理办法》《山东省新旧动能转换基金鼓励法子》的告诉

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山东省人民政府办公厅关于印发《山东省新旧动能转换基金管理办法》《山东省新旧动能转换基金省级当局出资管理办法》《山东省新旧动能转换基金鼓励法子》的告诉

山东省人民政府办公厅

关于印发《山东省新旧动能转换基金管理办法》

《山东省新旧动能转换基金省级当局出资管理办法》

和《山东省新旧动能转换基金鼓励法子》的告诉

鲁政办字〔2018〕4号

各市人民政府,各县(市、区)人民政府,省政府各部门、各直属机构,各大企业,各高等院校:

《山东省新旧动能转换基金管理办法》《山东省新旧动能转换基金省级当局出资管理办法》和《山东省新旧动能转换基金鼓励法子》曾经省政府赞成,现印发给你们,请当真贯彻执行。

山东省人民政府办公厅

2018年1月1日

(此件公然公布)

山东省新旧动能转换基金管理办法

第一章 总 则

第一条 为片面贯彻落实党的十九大肉体,对峙以习近平新时期中国特色社会主义思惟为指点,深化贯彻习近平总书记观察山东重要讲话、主要唆使指示肉体,紧紧掌握走在前线的目的定位,省委、省政府决议设立山东省新旧动能转换基金,根据“当局指导、市场运作,公然通明、开放包涵,依法合规、防备风险”的原则,凸起专业化、市场化、国际化特性,遵照团体设想、分期召募、高低联动、转动开展的思绪,吸引社会本钱投入,出力撑持全省新旧动能转换严重工程施行。按照有关法令、法例和山东省实践,订定本法子。

第二条 本法子所称山东省新旧动能转换基金(以下简称新旧动能转换基金)是指由省、市政府倡议,次要采纳指导基金、母基金、子基金三级架构,按市场化方法与金融机构和境内外社会本钱、投资机构协作,重点投资于全省新旧动能转换重点范畴的基金。

第三条 山东省新旧动能转换指导基金(以下简称指导基金)由省、市政府配合出资400亿元设立,经由过程指导基金注资和市场化召募,吸引国内外金融机构、企业和其他社会本钱配合倡议设立多只母基金,构成不少于2000亿元范围的母基金群。母基金再经由过程出资倡议设立或增资若干只子基金,撬动各种社会本钱,构成不少于6000亿元的基金范围。

第四条 指导基金重点撑持设立母基金,也可按照需求间接出资设立或增资参股子基金(指导基金出资设立的母基金和子基金,以下简称母〔子〕基金),或直接投资省委、省政府肯定的重点项目。

指导基金撑持设立财产类、创投类、基础设施类母基金,此中财产类和创投类母基金范围占母基金总范围的比例原则上不低于80%。按照市场需求和基金特性,公道计划基金财产、地区散布,避免在统一范畴、地区设立基金过于集合或分离。

第五条 在国度政策许可范围内及指导基金负担有限责任的前提下,母(子)基金既可平行出资,也可引入构造化设想,吸引更多社会本钱到场。

第六条 指导基金新设母(子)基金称号中应包罗“山东省新旧动能转换”字样。

第七条 优化整合现有各种当局投资基金,增资参股契合条件的市场化私募基金,统一归入到新旧动能转换基金管理体系。

第二章 管理机构及职责

第八条 省政府建立山东省新旧动能转换基金决议计划委员会(以下简称基金决议计划委员会),作为指导基金决议计划机构。基金决议计划委员会由常务副省长任主任,分担金融事情的副省长任副主任,省政府秘书长和分担副秘书长,省财政厅、省开展变革委、省审计厅、省国资委、省金融办、指导基金管理公司等相干部分(单元)次要卖力同道以及相干范畴专家为成员。其他副省长及省直其他部分次要卖力同道在基金决议计划委员会研讨触及分担事项时参与集会。基金决议计划委员会主要职责包罗:

(一)研讨决议新旧动能转换基金严重政策和重大事项;

(二)核定新旧动能转换基金管理办法,兼顾施行政策指点、监督管理、绩效考核等事情;

(三)核定基金投向负面清单,明白基金禁(限)投业务和范畴;

(四)研讨订定撑持新旧动能转换基金开展的相干政策,肯定基金投资标的目的及项目投资原则;

(五)审议核准指导基金直投项目;

(六)批准指导基金管理公司设立计划,检查公司运营层高管人选;

(七)审议母(子)基金设立计划,包罗但不限于投资标的目的、收益分配、清理、让利、管理费用、决议计划机制、风险防备等;

(八)研讨订定躲避防备基金运作风险的步伐;

(九)和谐处理基金管理中碰到的重大问题;

(十)完成省委、省政府交办的其他事项。

第九条 基金决议计划委员会办公室设在省财政厅,负担基金决议计划委员会日常工作,成立基金决议计划委员会成员单元事情和谐机制,确保基金决议计划委员会高效有序运转。省财政厅次要卖力同道任办公室主任,省财政厅、省开展变革委、省国资委、省金融办、指导基金管理公司等相干部分(单元)分担卖力同道任办公室副主任。

第十条 基金决议计划委员会设立政策审查委员会,由省财政厅、省开展变革委、省经济和信息化委、省科技厅、省审计厅、省国资委、省金融办、人民银行济南分行、山东银监局、山东证监局、山东保监局等单元分担卖力同道和部门投资、法令等方面的专家构成。

第十一条 基金决议计划委员会设立专家咨询委员会,延聘财产、金融、投资、法令、财政等范畴的省内外出名专家和业界人士担当委员,为基金运作供给专业征询。

第十二条 省直有关部门在基金决议计划委员会平分别负担以下职责:

(一)省财政厅代表省政府实行省级指导基金出资人职责,卖力指导基金资金筹集事情,按照指导基金出资需求,将省级当局出资额归入年度当局预算,并牵头对接各市当局落实指导基金出资使命;

(二)省开展变革委卖力基金投资与新旧动能转换重大项目库对接,做好项目构造推介、优选考核等事情;

(三)省审计厅卖力对新旧动能转换基金相干政策订定和执行情况、指导基金管理运营停止审计监视;

(四)省国资委卖力组织协调省属企业牵头或到场相干财产范畴母基金谋划设立事情;

(五)省金融办(省处所金融监视管理局)卖力基金管理机构的业务羁系和行业指点,以及有关金融机构和谐事情;

(六)省直其他相干部分根据部分本能机能,别离卖力相干范畴基金谋划设想、项目库建立及项目推介等事情。

第十三条 各市当局卖力落实市级指导基金出资和新旧动能转换基金鼓励嘉奖政策;分离地区财产特性和资源优势,鞭策设立地区型母基金;向基金管理机构推荐新旧动能转换重点项目,为基金投资缔造优良政策情况。

第十四条 设立指导基金管理公司,作为指导基金管理机构,卖力指导基金运营管理和母(子)基金召募运作等事情。公司运营层高管职员向社会公然选聘,实施专业化的管理运作和市场化的人事薪酬轨制。指导基金管理公司主要职责包罗:

(一)卖力指导基金运营管理和母(子)基金召募事情;

(二)遴选拟出资母(子)基金管理机构,展开失职查询拜访,构成失职调查报告、基金设立计划,报基金决议计划委员会办公室;

(三)落实基金决议计划委员会批准的基金计划,与基金其他出资人展开和谈会谈、签署基金章程(和谈或条约),并向基金决议计划委员会办公室存案;

(四)卖力对指导基金实施专户管理,专账核算;

(五)卖力对母(子)基金投资标的目的、投资进度、投资收益、资金托管和利用状况停止绩效评价;

(六)代表指导基金以出资额为限对母(子)基金利用出资人权益并负担响应任务,卖力对母(子)基金停止羁系,经由过程向母(子)基金委派代表、章程(和谈或条约)商定等方法,确保基金运营契合政策标的目的;

(七)按照基金决议计划委员会决议,构造展开指导基金直接投资业务;

(八)卖力指导基金的退出与清理;

(九)按期向基金决议计划委员会办公室陈述指导基金、母(子)基金投资运作状况及其他重大事项;

(十)承办基金决议计划委员会办公室交办的其他事项。

第十五条 母基金管理机构卖力母基金运营管理。按照基金的协作工具或范例差别,母基金可灵敏采纳差别模式停止管理。母基金管理机构主要职责包罗:

(一)计划参股子基金的组成与投向,自立倡议设立或增资若干子基金;

(二)遴选参股子基金管理机构,对拟出资子基金展开失职查询拜访,与子基金管理机构展开协作会谈,签署子基金章程(和谈或条约);

(三)根据指导基金有关政策规定,严厉羁系子基金投向和省内投资比例;

(四)对母基金直接投资项目展开失职查询拜访,并卖力投资与管理工作;

(五)卖力母基金的退出与清理;

(六)按期向出资人陈述母基金、参股子基金运转状况。

第十六条 指导基金管理公司管理费按照其运作管理和业绩考核成果肯定(具体办法另行订定)。母(子)基金管理机构管理费按章程(和谈或条约)商定收取。

第三章 投资原则

第十七条 新旧动能转换基金重点投资以下范畴:

(一)撑持新技术、新产业、新业态、新模式项目。优先投向各种立异型企业和省级重点人材立异创业等项目,凸起撑持传统产业革新晋级;

(二)撑持新兴、优势产业做大做强。重点投向新一代信息技术财产、高端配备财产、新能源新材料财产、聪慧陆地财产、医养安康财产等新兴产业,以及绿色化工财产、当代高效农业、文明创意财产、佳构旅游财产、当代金融业等优势产业,优先撑持全省新旧动能转换重大项目库项目;

(三)撑持基础设施建立。重点投向以报酬焦点的新型城镇化建立,以及铁路、公路、机场、口岸及大众服务范畴等基础设施建设项目;

(四)撑持对外开放。鼓舞企业“走出去、引进来”,重点撑持招商引资、招才引智、产融分离、跨国并购项目。

第十八条 母(子)基金接纳市场化方法运作,除当局外的其他基金投资者须为具有响应风险辨认和风险承受能力的及格机构投资者,基金投资者数目累计不得超越法律规定的特定数目。母(子)基金可分若干期召募。

第十九条 指导基金出资母基金占比可按照母基金定位、管理机构过往功绩、募资难度等身分予以差同化摆设。此中,财产类母基金普通按20%比例出资,创投类母基金普通按25%比例出资,基础设施类母基金普通按10%比例出资。

母基金对单只子基金的投资普通不超过子基金总范围的30%。

子基金对单个企业的投资,原则上不超过基金总范围的20%。

第二十条 指导基金可摆设不超过10%的比例直接投资项目企业。指导基金间接出资设立子基金,对单只子基金出资占比不得超越子基金范围的10%。

第二十一条 母基金可摆设不超过50%的比例直接投资省委、省政府肯定的项目。母基金对单个企业的直接投资,原则上不超过母基金总范围的20%。

第二十二条 母基金、子基金企业均应注册设立在山东省内。对省外资金占基金注册资本或许诺出资额比例低于50%的,投资于山东省内的资金比例普通不低于基金可实现投资总额的70%;对省外资金占基金注册资本或许诺出资额比例为50%及以上的,投资于山东省内的资金比例可恰当低落,但应不低于60%。

投资省内资金包罗:一是基金直接投资于山东省内企业;二是基金投资于省外企业,再由省外企业将基金资金投入到省内子公司的,可置换为省内投资金额;三是为撑持省内企业走出去展开全产业链投资,对基金投资到省内企业在省外近代子公司的,可根据近代比例折算为省内投资金额。

第二十三条 母基金、子基金在国度政策许可范围内停止投资。母基金、子基金可跨财产展开投资,跨财产投资比例掌握在基金范围的50%之内。财产基金不得跨界投资基础设施范畴。

第二十四条 鼓舞基金与金融机构和境内外社会本钱、投资机构成立全方位联动机制,对基金投资企业赐与间接融资或直接融资撑持。

第二十五条 财产类、创投类基金存续期普通不超过10年,基础设施类基金存续期普通不超过20年。存续期满如需耽误存续期,应在基金决议计划委员会核准后,按章程(和谈或条约)商定的法式打点。

第四章 投资决策

第二十六条 申请设立母(子)基金的基金管理机构应契合以下条件:

(一)在中国大陆注册,且实缴注册资本原则上不低于2000万元人民币,有较强资金召募才能,有牢固的停业场所和与其业务相适应的软硬件设备;

(二)有健全的投资管理和风险掌握流程、标准的项目遴选机制和投资决策机制,可以为被投资企业供给管理征询等增值服务;

(三)须在中国证券投资基金业协会完成注销存案,新设立的基金管理机构须许诺在基金设立计划确认后6个月内完成注销事情;

(四)管理团队中最少有3名具有3年以上基金管理工作经验的高级管理人员,最少主导过3个以上投资胜利实例,具有优良的管理功绩,高级管理人员须具有基金从业资历;

(五)基金管理机构及其高级管理人员无行政主管构造或司法机关惩罚的不良记载。

第二十七条 母(子)基金管理机构在基金中认缴出资额按照基金种别肯定,普通不低于基金范围的2%。基金范围较大的可低落认缴出资比例,原则上不低于1%。

第二十八条 新设母(子)基金除契合第二十六条基金管理机构划定条件外,还应契合以下条件:

(一)在山东省境内注册;

(二)基础设施类母基金原则上单只基金范围不低于100亿元,财产类母基金原则上单只基金范围不低于50亿元,创投类母基金原则上单只基金范围不低于10亿元。不强迫限制基金范围,具体情况按照市场需求肯定;

(三)次要发起人、投资管理人已根本肯定,并草签基金章程(和谈或条约)

(四)其他出资人已落实,并包管资金按商定实时足额到位。

第二十九条 申请指导基金对现有投资基金停止增资的,除满意第二十八条规定条件外,还应满意以下条件:

(一)基金已按有关法令、法例设立,并按划定在有关部门存案;

(二)基金投资标的目的契合本法子有关规定;

(三)基金部分出资人赞成增资计划,且增资操纵契合国度相关规定。

第三十条 指导基金及出资设立母(子)基金运作该当公然通明,可公然征集,也可约请相干机构设立,但应在核准设立基金前予以公示。

第三十一条 基金发起人向基金决议计划委员会办公室提出拟设立母(子)基金的申请。提交的申请材料应包罗但不限于:申请指导基金出资的陈述、基金出资架构、基金章程(和谈或条约)草案、基金管理机构状况、经营管理团队人员名单及经验、团队汗青投资功绩、基金投资范畴、出资人出资意向及出资才能证实、托管银行意向等质料。

第三十二条 指导基金管理公司按照基金决议计划委员会办公室告诉,对相干社会本钱方展开失职查询拜访,构成失职调查报告、基金设立计划,报基金决议计划委员会办公室。

第三十三条 基金决议计划委员会办公室构造政策审查委员会展开政策性检查。检查成果分为赞成、有条件赞成和不同意。政策审查委员会主席按照票决成果,作出政策检查结论。一般情况下,部分委员中超越三分之二(含)经由过程即为赞成(含有条件赞成)。政策审查委员会主席具有一票否决权。如检查成果为有条件赞成,指导基金管理公司应根据政策审查委员会定见,与基金发起人协商修正母(子)基金设立计划等相干质料。如检查成果为不同意,则申请法式停止。

政策审查委员会不就职责之外事项停止检查。

第三十四条 指导基金投资事项经政策性检查经由过程后,提交基金决议计划委员会批准。指导基金管理公司按照基金决议计划委员会批准的基金设立计划,与基金其他出资人展开和谈会谈,报基金决议计划委员会办公室存案后,签署章程(和谈或条约)。

第三十五条 基金章程(和谈或条约)应按照本法子和基金决议计划委员会批准的基金设立计划订定。

第五章 收益分配

第三十六条 母(子)基金各出资人该当根据长处同享、风险共担的原则,明白商定收益分配或吃亏承担方法。收益分配可根据“先回本后分利、先有限合伙人后一般合伙人”的原则停止,也可按照基金实际情况,由指导基金和其他出资人协商肯定。

第三十七条 母(子)基金应按照章程(和谈或条约)商定实时分派投资收益。指导基金根据章程(和谈或条约)商定从母(子)基金中分派、清理所得到的资金,应实时缴入指导基金托管账户,并按划定上缴省级国库,用于指导基金转动开展或嘉奖性收入。

第三十八条 指导基金可经由过程恰当让利方法,鼓舞母(子)基金投资于当局主导的投资期长、风险性高、收益率低的项目,详细让利方案由指导基金管理公司制定,按法式报基金决议计划委员会审批。让利应遵照以下原则:

(一)指导基金让利应以指导基金所发生的收益为限,不得动用指导基金本金;

(二)指导基金只对社会出资人让利,不合错误其他财务性出资让利;

(三)指导基金让利仅限于指导基金在母(子)基金中出资收益的让利;对母基金参股子基金中社会出资人的让利,由投资管理人与母基金、子基金出资人协商肯定。

第三十九条 按照基金范例和投资标的目的,采纳差同化政策,指导基金增值收益可部门或局部让渡给其他出资人或基金管理机构:

(一)经基金决议计划委员会认定,基金投资于新旧动能转换重大项目库项目,或投资于省内种子期、草创期的科技型、立异型项目,指导基金可让渡局部收益;

(二)投资于基础设施和成熟期项目的,原则上实施同股同权。经基金决议计划委员会核准,也可将章程(和谈或条约)商定的门坎收益率以上部门,恰当让渡给其他出资人或基金管理机构;

(三)鼓舞基金加大在山东省境内的投资比例,基金投资超越本法子划定最低投资比例的,可提高指导基金让利幅度,最多可让渡局部增值收益;

(四)在基金存续期内,鼓舞基金出资人或其他投资者购置指导基金所持基金的股权或份额。在基金注册之日起2年内(含2年)购置的,能够指导基金原始出资额让渡;2年以上、3年内(含3年)购置的,能够指导基金原始出资额及从第2年起根据让渡时中国人民银行宣布的1年期贷款基准利率计较的利钱之和让渡;设立3年当前,指导基金与其他出资人同股同权,在存续期满后清理退出。

第四十条 为提高社会本钱到场新旧动能转换基金的积极性,在当真落实国家税收优惠政策的同时,从财务搀扶、资本开放、人材引进等方面临基金管理机构和社会出资人停止鼓励嘉奖。

第六章 风险掌握

第四十一条 母基金、子基金管理机构该当根据法律法规和行业羁系要求谨慎运营,建立健全并严格遵守资金召募管理、投资者恰当性、信息表露、风险管理、内部掌握等业务划定规矩和管理制度。

第四十二条 根据长处同享、风险共担的原则,依法实施标准的市场化运作。地方政府不得以假贷资金出资设立各种投资基金,严禁地方政府操纵各种投资基金违法违规变相举债。除国务院另有划定外,地方政府及其所属部分设立当局出资的各种投资基金时,不得以任何方法许诺回购社会本钱方的投资本金,不得以任何方法负担社会本钱方的投资本金丧失,不得以任何方法向社会本钱方许诺最低收益,不得对有限合股制基金等任何股权投资方法分外附加条目变相举债。

第四十三条 指导基金、母基金、子基金应由具有天分的银行托管。指导基金托管银行由基金决议计划委员会办公室挑选肯定,省财政厅、指导基金管理公司与其签署资金托管和谈。母(子)基金托管银行由母(子)基金自立挑选,母(子)基金企业、基金管理机构、指导基金管理公司与其签署资金托管和谈。子基金托管银行由子基金自立挑选肯定。

第四十四条 托管银行该当契合以下条件:

(一)建立工夫在5年以上的全国性国有银行、股份制商业银行、山东省地方性商业银行;

(二)具有基金托管经历,具有安全保管和打点托管业务的设备装备及信息技术体系;

(三)有完美的托管业务流程轨制和内部考核监控及风险掌握轨制;

(四)近3年内无严重不对及行政主管部门或司法机关惩罚的不良记载。

第四十五条 指导基金、母(子)基金托管银行应于每季度完毕后10日内向基金决议计划委员会办公室、指导基金管理公司报送季度指导基金资金托管陈述,并于每一个会计年度完毕后1个月内报送上一年度的资金托管陈述。发明指导基金、母(子)基金资金呈现非常流动征象时应实时采取措施,停息付出,并随时向基金决议计划委员会办公室和指导基金管理公司陈述。

第四十六条 母(子)基金完成工商注册后,应向省处所金融监管部分报送基金设立计划,以及风险管理、内部掌握等业务划定规矩和管理制度,基金管理机构该当根据有关法律法规要求,增强行业自律。

指导基金、母(子)基金管理机构应按划定向省处所金融监管部分和基金决议计划委员会办公室报送业务状况、财政会计报告和兼并、分立、近代权变更等其他重大事项。报送内容该当实在、完好。

第四十七条 母(子)基金管理机构要严厉落实月报轨制,实时向基金决议计划委员会办公室、指导基金管理公司报送统计报表,按季度向指导基金管理公司提交《基金运转陈述》和会计报表,并于每一个会计年度完毕后4个月内,向指导基金管理公司提交经注册会计师审计的《基金年度会计报告》和《基金年度运转状况陈述》。

第四十八条 原有各种当局投资基金,其主管部门应按月向基金决议计划委员会办公室报送统计报表,按季度向基金决议计划委员会办公室提交《基金运转陈述》和会计报表,并于每一个会计年度完毕后4个月内,向基金决议计划委员会办公室提交经注册会计师审计的《基金年度会计报告》和《基金年度运转状况陈述》。

第四十九条 指导基金管理公司按季度汇总母基金、子基金托管状况,报送基金决议计划委员会办公室,并实时陈述母基金、子基金运转中的重大事项,于每一个会计年度完毕后4个月外向基金决议计划委员会办公室报送经注册会计师审计的《指导基金年度会计报告》和《指导基金年度运转状况陈述》。

第五十条 指导基金、母基金、子基金不得处置以下业务:

(一)融资包管之外的包管、典质、拜托贷款等业务;

(二)投资于二级市场股票、期货、房地产、证券投资基金、评级AAA级以下的企业债券、信任产物、非保本型理财产品、保险方案及其他金融衍生品;

(三)向任何第三方供给资助、捐赠(经核准的公益性捐赠除外);

(四)吸取或变相吸取存款,或向第三方供给贷款和资金拆借;

(五)停止负担无穷连带责任的对外投资;

(六)刊行信任或汇合理财产品召募资金;

(七)国家法律法规制止处置的其他业务。

第五十一条 指导基金管理公司应增强对母(子)基金的羁系,实时把握母基金、子基金以及被投资项目的运营状况。指导基金管理公司派员到场母(子)基金投资管理,对不符合本法子划定,偏离政策投资标的目的或存在较着套取指导基金偏向等违法违规项目,具有一票否决权。

第五十二条 指导基金管理公司应亲密跟随母基金、子基金运营和财务状况,防备财政风险。当基金的运营呈现违法违规、违背章程(和谈或条约)和偏离政策导向等状况时,指导基金管理公司应实时向基金决议计划委员会办公室陈述,并要求响应基金管理机构限日整改。

第五十三条 指导基金管理公司应与其他出资人在基金章程(和谈或条约)中商定,有以下情况之一的,指导基金可无需其他出资人赞成,挑选停息出资:

(一)基金工商注册注销后12个月投资进度低于基金认缴范围20%的;

(二)存在能够触及指导基金退出条件的状况。

第五十四条 被停息出资的基金申请规复指导基金出资,须契合指导基金管理划定,并经由过程指导基金管理公司向基金决议计划委员会办公室提出申请。经核准后,指导基金方可持续出资。

第五十五条 有以下情况之一的,基金管理机构该当重组或改换:

(一)管理机构闭幕、停业大概由接收人接收其资产的;

(二)管理机构损失管理才能大概严峻损伤基金投资者长处的;

(三)根据基金章程(和谈或条约)商定,持有基金三分之二以上权益的投资者要求管理机构重组或改换的;

(四)基金章程(和谈或条约)商定管理机构重组或改换的其他情况。

第五十六条 指导基金管理公司应与其他出资人在母(子)基金章程(和谈或条约)中商定,有以下情况之一的,指导基金可选择退出:

(一)基金计划确认后超越6个月,基金未按划定法式和工夫要求完成设立或增资手续的;

(二)基金完成设立或增资手续后超越12个月,基金未展开投资业务的;

(三)基金投资范畴和标的目的不符合政策目的的;

(四)基金未按章程(和谈或条约)商定投资的;

(五)基金管理机构发作实质性变革的;

(六)基金或基金管理机构违背相干法律法规、政策规定或和谈商定其他情况的。

第五十七条 基金在运营历程中呈现以下情况之一的,该当停止运营并清理:

(一)代表三分之二以上基金份额的合伙人(股东)要求停止,并经合伙人(股东)集会决定经由过程的;

(二)发作严重吃亏,有力持续运营的;

(三)呈现严重违法违规行为,被管理构造责令停止的。

第七章 查核监视

第五十八条 基金决议计划委员会办公室根据有关规定,成立绩效考核制度,根据基金投资纪律和市场化原则,从团体效能动身,对指导基金、母(子)基金政策目的、政策结果停止综合绩效评价,不合错误单只基金或单个项目盈亏停止查核。

第五十九条 指导基金管理公司按照指导基金参股比例,公道肯定指导基金羁系范畴和羁系层级。在母(子)基金层面,指导基金管理公司应重点监督管理母(子)基金设立和指导基金出资,确保政策落实,防备财政风险。在子基金层面,指导基金管理公司次要对基金投向停止合规性检查,不干涉管理运营和投资决策。

第六十条 指导基金及管理公司须承受审计部分的审计及财政部门的监视查抄。基金管理机构须落实适度羁系要求,承受处所金融监管部分的业务羁系。对任何单元和个人在管理中呈现触及财政资金、处所金融管理的违法违纪举动,按照有关法律法规停止严肃处理,并追查响应的法律责任。涉嫌立功的,移送司法机关依法处置。

第六十一条 根据《中共山东省委、山东省人民政府印发〈关于鼓励干部担任作为做事创业的定见(试行)〉的告诉》(鲁发〔2017〕15号)有关要求,成立容错机制,实施容错免责,鼓舞斗胆立异。

第八章 附 则

第六十二条 指导基金与中央财政资金配合参股倡议设立基金的,根据国度有关规定施行。其他当局指导基金管理的有关规定,凡与本法子不一致的,根据本法子施行。

第六十三条 本法子自2018年1月1日起实施,有效期至2022年12月31日。

山东省新旧动能转换基金省级当局出资管理办法

第一章 总 则

第一条 为片面贯彻落实党的十九大肉体,对峙以习近平新时期中国特色社会主义思惟为指点,进一步规范山东省新旧动能转换基金省级当局出资管理,提高财政资金利用效益,防备投资风险,按照《财政部关于印发〈当局投资基金暂行管理办法〉的告诉》(财预〔2015〕210号)、《财政部关于财政资金注资当局投资基金撑持财产开展的指点定见》(财建〔2015〕1062号)等划定,订定本法子。

第二条 本法子所称省级当局出资,是指经由过程普通大众预算、当局性基金预算、国有资本运营预算等摆设的用于设立山东省新旧动能转换指导基金的资金。

第三条 省政府受权省财政厅代行当局出资人职责。

第二章 指导基金设立

第四条 省、市政府配合出资400亿元(此中省级当局出资200亿元),设立山东省新旧动能转换指导基金(以下简称指导基金)。经由过程指导基金注资和市场化召募,吸引金融机构和境内外社会本钱、投资机构配合倡议设立或增资若干只母基金,母基金经由过程市场化方法,倡议设立或增资若干专项子基金。

指导基金可间接出资设立母基金、子基金(以下简称母〔子〕基金),也可直接投资项目企业。

第五条 指导基金管理公司负担指导基金管理和母(子)基金召募运作等相干事情。

第六条 指导基金聚焦新旧动能转换严重工程,出力鞭策立异开展,凸起撑持新技术、新产业、新业态、新模式项目,重点撑持五大新兴产业与五大优势产业项目,以及交通等基础设施建设项目,鼎力对接国度“一带一起”发展战略项目。基金范例以财产类基金为主,优先规划科技立异范畴。

第七条 指导基金、母(子)基金出资人应按照法律法规等签署章程(和谈或条约),商定基金设立的范围、存续限期、出资计划、投资范畴、决议计划机制、基金管理机构、风险防备、投资退出、管理费用和收益分配等事项。

第三章 指导基金运作和风险掌握

第八条 指导基金应根据“当局指导、市场运作,公然通明、开放包涵,依法合规、防备风险”的原则停止运作,凸起专业化、地区化、行业化的特性,遵照团体设想、分期召募、高低联动、转动开展的思绪,出力撑持全省新旧动能转换严重工程施行。

第九条 指导基金投资、投后管理、清理、退出等经由过程市场化方法运作。指导基金应成立科学的决议计划机制,确保基金政策目的实现。

第十条 指导基金应根据长处同享、风险共担的原则,与母(子)基金其他出资人明白商定收益处置和吃亏承担方法。关于归属当局的节余投资收益和利钱等,除明白商定持续用于指导基金转动利用外,应根据财务国库管理制度有关规定实时足额上缴国库。母(子)基金的吃亏由出资人配合负担,指导基金以出资额为限负担有限责任。

为更好地阐扬指导感化,指导基金可恰当让利,但不得以任何方法许诺回购社会本钱方的投资本金,不得以任何方法负担社会本钱方的投资本金丧失,不得以任何方法向社会本钱方许诺最低收益,不得对有限合股制基金等任何股权投资方法分外附加条目变相举债。指导基金分红部门可摆设必然资金,用于对查核优良的母(子)基金管理机构赐与嘉奖。

第十一条 指导基金该当依照国度有关财政预算和财政管理制度等划定,建立健全内部掌握和内部羁系轨制,成立投资决策和风险束缚机制,实在防备基金运作历程中能够呈现的风险。

第十二条 指导基金必需拜托契合条件的银行停止托管。托管银行根据托管和谈卖力账户管理、资金清理、资产保管等事件,对投资活动施行静态羁系。

第四章 指导基金停止和退出

第十三条 财产类、创投类基金存续期普通不超过10年,基础设施类基金存续期普通不超过20年。确需耽误存续期的,应经山东省新旧动能转换基金决议计划委员会(以下简称基金决议计划委员会)核准后,按章程(和谈或条约)商定的法式打点。

第十四条 母(子)基金停止后,该当在出资人监视下根据章程(和谈或条约)商定构造清理,并将指导基金本金和收益实时上缴指导基金托管银行。指导基金应根据财务国库管理制度有关规定将基金本金和收益上缴省级国库,用于指导基金转动开展或嘉奖性收入。

第十五条 指导基金普通应在母(子)基金存续期满撤退退却出,存续期未满如到达预期目的,也可经由过程股权回购等方法合时退出。

第十六条 指导基金管理公司应与其他出资人在基金章程(和谈或条约)中商定,有以下情况之一的,指导基金可无需其他出资人赞成,挑选停息出资:

(一)母(子)基金工商注册注销后12个月投资进度低于基金认缴范围20%的;

(二)存在能够触及指导基金退出条件的状况。

第十七条 被停息出资的基金申请规复指导基金出资,须契合指导基金管理划定,并经由过程指导基金管理公司向基金决议计划委员会办公室提出申请。经核准后,指导基金方可持续出资。

第十八条 指导基金管理公司应与其他出资人在母(子)基金章程(和谈或条约)中商定,有以下情况之一的,指导基金可无需其他出资人赞成,挑选提早退出:

(一)基金计划确认后超越6个月,基金未按划定法式和工夫要求完成设立或增资手续的;

(二)基金完成设立或增资手续后超越12个月,未展开投资业务的;

(三)基金投资范畴和标的目的不符合政策目的的;

(四)基金未按章程(和谈或条约)商定投资的

(五)基金管理机构发作实质性变革的;

(六)基金或基金管理机构违背相干法律法规、政策规定或和谈商定其他情况的。

第十九条 指导基金从母(子)基金退出时,该当根据章程(和谈或条约)商定的条件退出;没有商定或未按商定退出的,由指导基金管理公司订定退出计划,报基金决议计划委员会核定,并招聘请具有天分的资产评估机构对出资权益停止评价。

第五章 指导基金当局出资预算管理

第二十条 指导基金管理公司应按照指导基金发展规划,将昔时省级当局出资需求报省财政厅。省财政厅将昔时当局出资额归入年度当局预算。

第二十一条 省财政厅根据财务国库管理制度划定拨付当局出资。指导基金管理公司按照年度预算、项目投资进度及实践用款需求向省财政厅申请指导基金出资。省财政厅根据预算目标、公司申请及项目进度拨付资金。

第二十二条 省财政厅拨付资金时,增列当期预算收入,并经由过程响应的收入分类科目予以反应;收到投资收益时,作增长当期预算支出处置,并经由过程响应的预算支出科目予以反应;基金清理或退出发出投资时,按拨付时列支的分类科目,做冲减当期财政支出处置。

第二十三条 母(子)基金出资采纳认缴制,由出资人先行签署章程(和谈或条约),再视资金需求分期出资。指导基金与其他投资人对母(子)基金应同步出资。

第六章 指导基金资产管理

第二十四条 省财政厅应根据《财务总预算会计制度》,完好、精确地反应当局对指导基金出资构成的资产和权益。对拨付资金,在增列财政支出的同时,要响应增长当局资产—“股权投资”和净资产—“资产基金”,并按照本级当局投资基金的品种停止明细核算。基金清理或退出发出投资本金时,应冲减当期财政支出,并根据当局累计出资额响应冲减当局资产—“股权投资”和净资产—“资产基金”。

第二十五条 当局应分享的投资损益按权益法停止核算。指导基金管理公司该当在年度完毕后实时将指导基金全年投资收益或吃亏状况向省财政厅陈述。省财政厅根据当期损益状况作增长或削减当局资产—“股权投资”和净资产—“资产基金”处置;省财政厅收取指导基金管理公司上缴投资收益时,响应增长财政收入。

第二十六条 指导基金管理公司应按月向省财政厅陈述基金运转状况、资产负债状况、投资损益状况,实时陈述其他能够影响投资者权益的重大事项,按季度体例并向省财政厅报送资产负债表、损益表及现金流量表等报表,按年提交财政审计报告。

第七章 监督管理

第二十七条 指导基金及管理公司该当承受审计、财务等部分的审计、监视查抄。关于查抄中发明的成绩,应根据《中华人民共和国预算法》和《财务违法行为惩罚处罚条例》(国务院令第427号)等有关法律法规予以处置。对涉嫌立功的,移送司法机关追查刑事责任。

第八章 附 则

第二十八条 指导基金与中央财政资金配合参股倡议设立基金,根据国度有关规定施行。

第二十九条 各市当局出资到场山东省新旧动能转换指导基金,可参照本法子施行。

第三十条 本法子自2018年1月1日起实施,有效期至2022年12月31日。

山东省新旧动能转换基金鼓励法子

为有用吸引金融机构、社会本钱和国内外优良投资机构到场山东省新旧动能转换基金设立事情,按照国度有关法律法规划定,分离山东实践,订定本法子。

一、适用范围

根据国度有关法律法规划定,以公司制、合股制、左券制等情势在山东省境内新设(迁入),归入全省新旧动能转换基金管理,并在中国证券投资基金业协会完成存案(注销)的基金及其管理机构。

二、税收优惠政策

严厉落实《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国个人所得税法》等国度税法,当真施行财政部、国家税务总局出台的各项税收优惠政策。

(一)企业所得税。

1.合股制股权投资类企业不作为企业所得税征税主体,可采纳“先分后税”的原则,由每个合伙人作为征税任务人别离征税。

2.契合条件的住民企业之间的股息、盈余等权益性投资收益为免税支出,免征企业所得税。

3.股权投资类企业对外停止权益类投资所发作的丧失,契合税法划定的,在经确认的丧失发作年度,作为企业丧失在计较企业应征税所得额时一次性扣除。

(二)个人所得税。

4.合股企业自然人的生产经营所得,对照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目,合用5%-35%的五级逾额累进税率,计较征收个人所得税。

5.合股企业对外投资分回的利钱或股息、盈余所得,不并入企业支出,而应零丁作为投资者个人获得的利钱、股息、盈余所得,按“利钱、股息、盈余所得”应税项目计较交纳个人所得税。

(三)其他税收。

6.创业投资企业采纳股权投资方法投资于未上市的中小高新技术企业2年以上,凡契合《国家税务总局关于施行创业投资企业所得税优惠成绩的告诉》(国税发〔2009〕87号)划定条件的,可按其对中小高新技术企业投资额的70%,在股权持有满2年的昔时抵扣该创业投资类企业的应征税所得额;昔时不敷抵扣的,可结转至当前征税年度抵扣。

7.按照《财政部、国家税务总局关于将国度自立立异示范区有关税收试点政策推行到天下范畴施行的告诉》(财税〔2015〕116号)有关规定,有限合股制创业投资企业采纳股权投资方法投资于未上市的中小高新技术企业满2年的,其法人合伙人可根据对未上市中小高新技术企业投资额的70%抵扣该法人合伙人从该有限合股制创业投资企业分得的应征税所得额,昔时不敷抵扣的,可在当前征税年度结转抵扣。

8.股权投资类企业交纳房产税、城镇地盘利用税确有艰难并契合国家规定减免条件的,按国家规定法式报批后,可赐与减免。

9.基金企业可享用国务院核准的山东新旧动能转换综合试验区各项税收优惠政策。

三、指导基金让利政策

10.按照基金范例和投资标的目的、投资阶段,采纳差同化政策,指导基金增值收益可部门或局部让渡给其他出资人或基金管理机构。经山东省新旧动能转换基金决议计划委员会(以下简称基金决议计划委员会)核准,基金投资于新旧动能转换重大项目库项目,或省内种子期、草创期的科技型、立异型项目的,指导基金可让渡局部增值收益;投资于基础设施和成熟期财产项目的,原则上实施同股同权,经基金决议计划委员会核准,也可将章程(和谈或条约)商定的门坎收益率以上部门,恰当让渡给其他出资人或基金管理机构。经由过程指导基金让利,鼓舞基金加大山东省内投资比例,最多可让渡指导基金局部增值收益。


11.在母基金存续期内,鼓舞基金出资人或其他投资者购置指导基金所持基金的股权或份额。在母基金注册之日起2年内(含2年)购置的,以指导基金原始出资额让渡;2年以上、3年之内(含3年)购置的,以指导基金原始出资额及从第2年起根据让渡时中国人民银行宣布的1年期贷款基准利率计较的利钱之和让渡。

四、财务搀扶政策

12.落户嘉奖。在山东省境内新设大概迁入且许诺5年内不迁离山东的基金,可按照基金范围、基金范例等,按不超过基金实缴范围(基金实缴金额扣除省级及以下当局指导基金份额)的必然比例赐与落户嘉奖。落户嘉奖比例由基金注册地点县(市、区)肯定,嘉奖资金由基金注册地点县(市、区)承担。

13.绩效嘉奖。基金决议计划委员会办公室每一年拜托专业机构对基金管理状况停止绩效评价,对投资运作快、投资效益好的基金管理机构和团队,按照绩效评价成果赐与嘉奖。

14.贴息补贴。经省委、省政府核准,金融机构投资于山东省境内严重战略性项目,省财务可按银行实践贷款利率的必然比例赐与财务贴息。

15.专项资金搀扶。对基金投资的详细企业项目,在申报省级及以下各级专项资金时,划一状况下优先予以撑持;申请国度专项资金撑持时,划一状况下优先申报,省财政厅等相干部分主动予以辅佐。

五、资本开放政策

16.优先向新旧动能转换基金推介优良项目资本,为基金投资缔造优良条件。鼓舞实体企业到场基金出资,撑持“投、贷、建”联动,在划一条件下优先向其开放项目资本。

17.对出资到场山东省新旧动能转换基金,同时到场山东重大项目和主要基础设施建立的国有企业、民营企业、外商投资企业、境外投资机构等,划一条件下向其优先开放市场准入和项目资本。

18.充分发挥当局资金指导感化,关于积极参与山东省新旧动能转换严重工程表示凸起的市场化私募基金,可赐与增资增信撑持。对山东省新旧动能转换基金投资的企业,优先归入省级上市挂牌后备资本。

六、人材引进政策

19.优先推荐基金管理机构的优良高管职员参与山东省金融高端人材嘉奖遴选和齐鲁金融之星评比等提拔。胜利当选的,根据《山东省人民政府办公厅关于印发〈山东省金融高端人材嘉奖法子〉〈齐鲁金融之星提拔管理办法〉的告诉》(鲁政办字〔2017〕93号)等划定,赐与资金嘉奖、归入山东省高层次人才库等报酬。

20.各地对享用人材政策的基金管理机构高管职员,可赐与一次性住房补贴、安家费等补贴。享用人材政策的基金管理机构高管职员及其夫妇和未成年后代,可向基金注册地公安部门申请打点常住户口;其后代就读中小学、幼儿园的,可按照实际情况,由基金注册地教育行政部分和谐优先摆设退学。

七、附则

21.本法子自2018年1月1日起实施,有效期至2022年12月31日。

抄送:省委各部门,省人大常委会办公厅,省政协办公厅,省法院,省检察院。各民主党派省委。

山东省人民政府办公厅2018年1月1日印发